整理公司乱账的技巧

       整理公司乱账的技巧，让麦泽企服大鹏来说说，如果接手一家单位，需要整理乱账如何进行？首先，我们接到乱账的单位呢，不要太担心有难度，也意味着可能是一个新的挑战，同时也是一个学习的机会，我们可以先看一下情况，再确定是否接受这份乱账整理的工作。那针对这个乱账整理，我们可以从以下8个方面进行开展，那第一个就是库存现金的盘点，我们可以先盘点一下实际的现金余额，看一下是不是跟账上的存在差异。那如果存在差异呢，我们就要查一下库存现金日记账有没有重复记账，有没有用错账户查明原因之后呢？进行账务处理，清查之后我们可以填写库存现金盘点表，作为我们的原始凭证，调节现金日记账的账面记录。那第二点呢就是我们的银行存款的盘点，我们可以把网银上面的对账单全部都打印出来，每一个账户进行核对，那一个账户，一个账户来核对之后，如果发现账上与账上不一致，那我们可以找出原因，也可以结合着我后面说的要说的这个往来款和对，查看一下是否有款项，已经支付了，或者说已经收款了，但是还没有做账，并将这个每个账户通过银行存款章余额调节表呢？我们把账上的这个银行账户和银行账户的对账单调成一致，就可以了【整理公司乱账的技巧】

       我们建立一下固定资产的台账，并且把这些固定资产的卡片粘贴在他的显眼处，以便下次核查，那也可以查一下我们就是说如果账上没有这项固定资产，我们可以去查一下这个发票，如果发票是已经入账的，那没有发票的话呢，那这一些折旧就是不可以在税前进行扣除的，大家一定要注意一下。第5个呢就是我们的与客户核对我们的应收账款余额，那同时也可以查看一下是否与有同一个客户呢，在我们的应收或者预收下面呢都有余额，那我们可以根据实际的情况确认一下，然后再进行相互的对冲，后期我们再使用的时候我们就使用一个科目就可以了，那还有对于长期华章的款项呢，如果我们确定是回不来的，那我们也可以进行坏账的确认，那对于不相符的款项，按照我们有争议，未打仗下呢，无法收回进行分类就可以了。那针对具体的问题，我们就可以采取具体的措施。

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       第6个就是我们与供应商的核对，应付款项，那我们应付款项就可以，我们先做好账单，让我们的采购跟对方公司先进行核对，看一下是否存在差异。如果说是因为对方公司的原因确实无法支付这笔款，那我们也可以给他转到营业外收入里面，那针对这一部分收入，我们是可以就是不需要缴纳增值税的，但是需要缴纳企业所得税。第7个就是我们的核对企企业的内部往来，比如说我们的员工，借款，老板的垫资等等，核对清楚之后，我们就是进行确认无误，进行及时的走，这个报销制度就可以了。第8个就是核对外部的借款，那核对外部借款，我们主要根据我们的银行借款和其他单位或者个人的借款核查清楚呢，我们建行借款的资金和账上的是不是相符的？那核对利息呢？是不是已经支付或者计提，那我们整理完这8个步骤的乱账之后，其实企业里存在的一些问题，我们也是非常清楚的，那我们可以看到我们公司里存在着哪些财务制度存在着什么样的漏洞和缺陷？我们可以合理的跟老板提出建议，修改我们公司的财务制度，规范各项流程，那这不仅可以让我们的工作能力得到提升，那也可以让我们的老板对我们刮目相看。